Spaarrekening op naam van je kind: de interest telt bij jou mee

Een spaarrekening op naam van je kind voelt als een eigen potje van je kind, los van jouw belastingen. Toch kijkt de fiscus mee. De interest telt namelijk voor de helft mee bij elke ouder, en dat kan net genoeg zijn om boven de vrijstelling uit te komen. Wat moet je daarover weten, en wat verandert er zodra je kind achttien wordt?

Wiens geld is het eigenlijk?

Je kunt een rekening voor je kind op elke leeftijd openen, en ze mag op naam van het kind of op naam van de ouders staan (Wikifin, het platform van de financiële toezichthouder FSMA). Staat ze op de naam van je kind, dan is het geld ook echt van je kind. Jij beheert het, maar je mag het kapitaal niet opmaken en je moet het teruggeven zodra je kind achttien wordt (Wikifin).

De inkomsten uit die bezittingen mogen ouders wel gebruiken. Toch is geld afhalen niet vrijblijvend: het moet in het belang van je kind gebeuren, zoals voor een aankoop of studies. Een vrederechter is daarvoor niet nodig, maar de bank kan in twijfelgevallen weigeren. Zijn de ouders gescheiden, dan kan elke ouder apart geld afhalen. Twijfelt de bank aan het akkoord van de andere ouder, dan kan ze eisen dat beiden samen optreden.

De interest telt bij jou mee

Op een gereglementeerde spaarrekening blijft de eerste 1.020 euro interest per persoon en per jaar vrij van roerende voorheffing. Dat is een belasting die de bank rechtstreeks inhoudt. Boven die grens gaat er 15 procent af (Wikifin).

Wie zijn interest optelt, moet daarbij ook de rekeningen van minderjarige kinderen rekenen, voor de helft bij elke ouder (Wikifin). De reden is dat ouders het wettelijke genot hebben van de inkomsten van hun minderjarige kinderen (Test Aankoop, 11 februari 2026).

Let wel: de bank van je kind kent jouw andere rekeningen niet. Blijft de rekening van je kind onder de grens, dan houdt ze doorgaans niets in. Het verschil geef je dan zelf aan in je belastingaangifte.

Stel dat jullie samen boven de grens komen

Stel dat jij en je partner elk 900 euro interest krijgen op een eigen gereglementeerde spaarrekening. Je kind krijgt 400 euro op de eigen rekening, bij een andere bank dan de jouwe. De helft daarvan, 200 euro, komt bij ieder van jullie. Je zit dan op 1.100 euro, of 80 euro boven de vrijstelling. Daarop betaal je 15 procent, dus 12 euro per ouder.

Zo’n bedrag houdt niemand wakker. Maar bij een gezin met veel spaargeld loopt het sneller op. Wie ruim onder 1.020 euro blijft, merkt niets van dit alles. Het gaat dus vooral over gezinnen die al flink sparen en daar nog een rekening voor de kinderen bovenop zetten.

De bescherming als een bank omvalt

Het Garantiefonds betaalt tot 100.000 euro per persoon en per instelling terug als een bank omvalt. Ook minderjarigen komen als spaarder in aanmerking (Garantiefonds). Staat de rekening op naam van je kind, dan is je kind zelf de spaarder en telt de rekening doorgaans apart van jouw saldo.

Wanneer je kind achttien wordt

Vanaf achttien jaar beschikt je kind vrij over het geld, en daar kun je je als ouder niet tegen verzetten. Je kind kan zelfs terugbetaling eisen van geld dat de ouders voor zichzelf gebruikten (Wikifin). Daarnaast telt de interest dan niet meer bij jou mee: elk meerderjarig kind heeft zelf recht op de vrijstelling van 1.020 euro (Test Aankoop).

Een kind onder de zestien jaar kan enkel met jouw toestemming geld afhalen. De meeste banken bieden vanaf twaalf jaar een jongerenbankkaart aan, waarvan jij het dag- of weeklimiet bepaalt.

Houd de controle als je dat wilt

Wie de controle wil houden, kan sparen voor zijn kind op een eigen rekening, of beide formules combineren. Wil je je kind iets schenken, dan gelden daarvoor andere regels, die je leest in het stuk over schenken zonder registratie.

Kijk bij het vergelijken ook naar de basisrente en de getrouwheidspremie, want de rente van een jongerenrekening hangt af van de bank. En wie benieuwd is hoeveel kapitaal er nodig is om de grens van 1.020 euro te raken, vindt dat in het stuk over de vrijstelling op spaarrente. Tel de interest van het hele gezin gewoon eens bij elkaar op voor je je aangifte invult.